W te święta to właśnie Mikołaj zrozumie, że prezenty wcale nie są najważniejsze! Jest dzień przed Wigilią. W fabryce zabawek panuje wielkie poruszenie – elfy pracują bez wytchnienia, by zdążyć na czas. Mikołaj i jego żona Marta od lat dostarczają dzieciom prezenty, ale tym razem wszystko wygląda inaczej. Listy od dzieci są coraz dłuższe i coraz bardziej wymagające, a elfy są przemęczone. Mikołaj zaczyna wątpić w sens swojego zadania… Za radą elfa Elina Mikołaj i Marta wyruszają do wróżki Elaris. To ona podsuwa im pomysł: zanim surowo ocenią prośby z listów, powinni lepiej poznać dzieci, które je napisały. Tak rozpoczyna się misja specjalna. Czy Mikołaj zrozumie, o czym tak naprawdę marzą dzieci i jakie pragnienia kryją się w ich sercach?